01
业务与主体
先明确卖什么、卖给谁
- 先准备
- 列出商品品类、供应商与客户类型，是否进口出口、食品或其他专项商品。
- 怎么做
- 核对主体、场所、仓储和商品准入要求；进出口或特殊类目另行确认，不只填写一个宽泛经营范围。
- 完成标准
- 商品和经营方式清单明确，需单独核对的手续有记录。
按问题直接定位
先看您需要解决哪件事。
四项准备，接到真实经营
把要做的事，变成可执行清单
已标记 0 / 4 步
勾选用于记录您的准备进度，仅在本机保存，不代表已完成审批或登记。
02
采购与交付
每笔货物，能找到对应单据
- 先准备
- 整理供应商信息、采购合同、订单、入库及交付方式。
- 怎么做
- 按订单或批次对应采购、出入库、物流和验收记录；退换货、代发和第三方仓储单独说明。
- 完成标准
- 采购到销售的资料链有编号，缺失记录已列清。
03
开票与收付款
先核对真实业务，再安排票款
- 先准备
- 归集合同、发货验收、开票资料及账户流水，标出预收预付与退款。
- 怎么做
- 按实际交易核对购买方、销售方、商品与金额；发票、交付和款项存在差异时说明原因，不以补票替代真实业务。
- 完成标准
- 每笔交易的票款状态和差异可查，待处理事项有人跟进。
04
月度往来
每月关账前，把往来对一遍
- 先准备
- 按客户、供应商归集应收应付、库存、借款垫付和跨期事项。
- 怎么做
- 明确对账人和频率；把未开票、未收款、未交付、退货等分别列出，再交给会计核对。
- 完成标准
- 有月度往来与库存交接表，未完事项可持续追踪。
合同、货物、发票、资金，放到一笔业务里看。
不是要求所有节点发生在同一天，而是保留真实业务依据，解释预付款、分批交付、退款等差异。
-
1
采购端合同、采购与入库记录对应。
-
2
销售端订单、发货与验收有线索。
-
3
资金与票据收付、开票和差异有记录。
预算别只看注册价格
经营预算，分开确认这三笔
先确认包含什么，再比较总预算。
主体与仓储
登记、办公仓储及专项商品要求按实际核对。
采购与周转
货款、账期、库存及物流投入分开安排。
日常管理
往来对账、账务和票据资料交接持续落实。
办理与经营要求按实际业务核对。参考：纳税人合规开具发票问题即问即答 ↗
卡在某一步，可以只问这一件事
卖什么商品？怎么交货？票款哪里对不上？
带上业务流程和现有单据，先确认资料缺项与账务对接范围。
我们先核对缺项，再确认可办理范围与费用，不默认打包全部服务。